تسلط به کنترل‌های داخلی: راهنمای جامع

آنچه یاد خواهید گرفت: 

• درک اصول پایه کنترل‌های داخلی
• تمایز انواع کنترل‌های داخلی
• طراحی و پیاده سازی کنترل‌های داخلی مؤثر
• ارتباط برقرار کردن و مستندسازی کنترل‌های داخلی
• نظارت و ارزیابی کنترل‌های داخلی
• اجرای کنترل‌های مالی و عملیاتی خاص
• به کارگیری تکنیک‌های عملی برای ارزیابی کنترل‌های داخلی

پیش نیازهای دوره

• برای شرکت در این دوره، نیاز به پیش‌نیاز یا شرایط خاصی نیست. این دوره برای همه افراد، چه مبتدی و چه حرفه‌ای، طراحی شده است. چه در پی کسب اولین آشنایی با کنترل‌های داخلی باشید و چه فردی حرفه‌ای که می‌خواهد دانش خود را تقویت کند، این دوره مناسب شما است.

توضیحات دوره

همین حالا در دوره شرکت کنید تا مهارت‌ها و دانش لازم برای طراحی، پیاده‌سازی و ارزیابی سامانه‌های کنترل داخلی قوی را کسب کنید که از عملیات سازمان شما محافظت و بهبود می‌بخشند.

در دنیای پویای کسب‌وکار امروز، کنترل‌های داخلی قوی برای محافظت از دارایی‌ها، اطمینان از صحت سوابق مالی، و ارتقای بهره‌وری عملیاتی حیاتی هستند. «تسلط بر کنترل‌های داخلی: راهنمای جامع» طراحی شده است تا شما را با مهارت لازم برای توسعه و نگهداری سامانه‌های کنترل داخلی مؤثر، مطابق با استانداردهای مقرراتی و اهداف سازمانی، مجهز کند.

چه کسانی باید در این دوره شرکت کنند؟

• حسابرسان داخلی
• مدیرداران انطباق
• مدیران ریسک
• حرفه‌ای‌های مالی
• مدیران کسب‌وکار
• هر کسی که علاقه‌مند به بهبود درک خود از کنترل‌های داخلی است

مواد قابل دانلود:

درس 3: کتاب الکترونیکی - شیت راهنمای کنترل‌های داخلی

درس 4: کتاب الکترونیکی - قالب ارزیابی ریسک

مواردی که در این دوره یاد می‌گیرید

ماژول 1: مقدمه‌ای بر کنترل‌های داخلی

• درس 1: مقدمه

  • درک اصول پایه و اهمیت کنترل‌های داخلی در سازمان‌ها

ماژول 2: مروری بر کنترل‌های داخلی

• درس 2: مروری بر کنترل‌های داخلی

  • تعریف و هدف کنترل‌های داخلی

  • اهمیت کنترل‌های داخلی در سازمان ها

  • انواع کنترل‌های داخلی (پیشگیرانه، کشف‌کننده، اصلاح‌کننده)

• درس 3: نقش کنترل‌های داخلی در حاکمیت شرکتی

  • کنترل‌های داخلی و حاکمیت سازمانی

  • وظایف مدیران و هیئت‌ مدیره

  • ملاحظات اخلاقی و انطباق

ماژول 3: طراحی و اجرای کنترل‌های داخلی

• درس 4: ارزیابی ریسک و فعالیت‌های کنترل

  • شناسایی و ارزیابی ریسک‌ها

  • توسعه فعالیت‌های کنترل برای کاهش ریسک‌ها

  • نمونه‌هایی از فعالیت‌های کنترل رایج

• درس 5: محیط کنترل و فرهنگ سازمانی

  • ایجاد محیط کنترل قوی

  • تن، مثبت و رهبری اخلاقی

  • نقش سیاست‌ها و رویه‌ها در شکل‌گیری فرهنگ

• درس 6: اطلاعات و ارتباطات در کنترل‌های داخلی

  • اهمیت اطلاعات به‌موقع و دقیق

  • کانال‌های ارتباطی مؤثر

  • مستندسازی و ثبت سوابق

• درس 7: نظارت و ارزیابی کنترل‌های داخلی

  • روش‌های نظارت پیوسته

  • ارزیابی‌ها و سنجش‌های دوره‌ای

  • نقش حسابرسی داخلی در نظارت

ماژول 4: حوزه‌های خاص کنترل‌های داخلی

• درس 8: کنترل‌های مالی

  • کنترل بر گزارشات مالی

  • تفکیک وظایف

  • فرآیندهای تطبیقی

• درس 9: کنترل‌های عملیاتی

  • کنترل در فرآیندهای عملیاتی (مثلاً خرید، مدیریت موجودی)

  • اطمینان بخشیدن به کارایی و اثربخشی

• درس 10: کنترل‌های فناوری اطلاعات و امنیت سایبری

  • مقدمه‌ای بر کنترل‌های عمومی فناوری اطلاعات (ITGCs)

  • کنترل‌های دسترسی، مدیریت تغییر و امنیت داده‌ها

  • ریسک‌ها و راهکارهای کاهش آن‌ها در امنیت سایبری

• درس 11: کنترل‌های انطباق

  • انطباق با مقررات (SOX، GDPR، HIPAA و غیره)

  • کنترل‌های ضد تقلب

  • برنامه‌های گزارشگری و گزارش‌دهی توسط شاهدان

ماژول 5: ارزیابی و بهبود کنترل‌های داخلی

• درس 12: تکنیک‌های ارزیابی کنترل‌های داخلی

  • بررسی مسیرهای فرآیندی و آزمایش کنترل‌ها

  • ارزیابی طراحی و اثربخشی عملیاتی کنترل‌ها

  • استفاده از تحلیل‌های داده در ارزیابی کنترل‌ها

• درس 13: مطالعه موردی و کاربردهای عملی

  • تحلیل سناریوهای واقعی

  • به‌کارگیری کنترل‌های داخلی در بخش‌ها

  • درس‌گیری‌های شکست‌های کنترل داخلی

ماژول 6: پیشگیری از تقلب

· درس 14: مقدمه‌ای بر پیشگیری از تقلب

• • تقلب چیست؟

  • مثلث تقلب

  • اثرات تقلب

  • نقش کنترل‌های داخلی

· درس 15: ارزیابی ریسک تقلب

• • تعریف و هدف

  • مراحل ارزیابی ریسک تقلب

  • ابزارها و تکنیک‌ها

  • حوزه‌های با ریسک بالا

· درس 16: کنترل‌های ضد تقلب و بهترین روش‌ها

• • کنترل‌های پیشگیرانه

  • کنترل‌های کشف‌کننده

  • کنترل‌های اصلاح‌کننده

  • افزایش آگاهی درباره تقلب

· درس 17: بهره‌گیری از فناوری در کشف تقلب

• • ابزارهای کلیدی کشف تقلب

  • سیستم‌های نظارت مستمر

  • چالش‌های استفاده از فناوری

  • روندهای آینده

ماژول 7: پیشگیری از تقلب

· درس 18: کنترل‌های داخلی در فناوری‌های نوظهور

• • تأثیر فناوری‌های نوین بر کنترل‌های داخلی

  • هوش مصنوعی و یادگیری ماشین در کنترل‌های داخلی

  • بلاک‌چین و کنترل‌های داخلی

  • اتوماتیک‌سازی فرآیندهای رباتیک (RPA) و کنترل‌ها

  • امنیت سایبری و کنترل‌های داخلی در دنیای دیجیتال

  • آینده‌نگری در کنترل‌های داخلی

این دوره برای چه کسانی مناسب است؟

• حسابرسان داخلی
• مدیرداران انطباق
• مدیران ریسک
• حرفه‌ای‌های مالی
• مدیران کسب‌وکار
• هر کسی که علاقه‌مند به بهبود درک خود از کنترل‌های داخلی است.